Skat
Hvordan beskattes investering i fonden?
Beskatning er en vigtig faktor ved alle investeringer. Den korte version af fondens beskatning er, at den sker helt som de fleste investorer kender det fra andre danske udbyttebetalende investeringsforeninger.
Private investorer
Frie midler: Gevinster og tab beskattes efter realisationsprincippet. Det betyder, at gevinster og tab først beskattes det år, investor sælger fondens andele. Udbytte beskattes i udbetalingsåret.
Pensionsmidler: Beskatningen sker som lagerbeskatning, da pensionsordninger er underlagt PAL-skat. Pensionsdepotets samlede værdistigning i det pågældende år beskattes derfor med 15,3%.
Virksomheder
Beskatningen sker som lagerbeskatning og altså af værdistigningen i det pågældende år. Beskatningen omfatter derfor ikke kun udbytter samt realiserede gevinster og tab, men også gevinster og tab på andele i fonden, der ejes ved årets udgang.
Et par ord om positivlisten
Fonden er ikke at finde på Skats såkaldte positivliste, da danske udbyttebetalende, aktiebaserede investeringsforeninger ikke kan komme på positivlisten, fordi de er ”født” som at tilhøre på den. Dvs. de beskattes som udgangspunkt som aktieindkomst efter realisationsprincippet. Læs mere om positivlisten under vores FAQ.
Akkumulerende fond i fremtiden?
Ja. Valget af at lade den nuværende fond være udbyttebetalende i modsætning til akkumulerende skyldtes beskatningen. For private investorer er en akkumulerende fond typisk ikke optimal, da investorerne beskattes årligt af værdistigningen.
Med andre ord bliver investorer beskattet af, at fondens andele stiger i værdi, selv om de ikke har solgt dem endnu. Investorer skal således have penge op ad lommen til skat uden at have realiseret deres gevinst – ligesom det gælder for investering med pensionsmidler.
Valget var altså en effekt af, at vi gerne ville tilbyde en fond til private investorer. Det har den konsekvens, at nogle investorer ikke kan investere i fonden, fx hvis man er omfattet af virksomhedsskatteordningen (VSO).
Derfor er en akkumulerende udgave af fonden på tegnebrættet. Den vil være præcis som den nuværende fond bortset fra udbyttet. For at kunne lancere den, er vi pga. omkostningerne nødt til først at have et overblik over, hvor mange der vil investere fra start – præcis som da vi lancerede den nuværende fond.
Er du interesseret i en akkumulerende udgave af fonden, vil det være en stor hjælp, hvis du – helt uforpligtende – vil indikere din interesse og samtidig angive et realistisk forventet investeringsbeløb via knappen nedenfor.
Disclaimer
- Informationen på denne side er markedsføringsmateriale og ikke investeringsrådgivning.
- Du bør altid rådføre dig med dine rådgivere, inden du investerer. Herunder om juridiske, skattemæssige, finansielle og andre aspekter, der er relevante for at vurdere egnetheden og hensigtsmæssigheden af en investering.
- Der er altid risici forbundet med investering. Investering i fonde kan indebære forskellige typer af risici afhængig af, hvilken type fond man investerer i.
- Der foretages ikke noget udbud af UCITS-andele på denne side.
- Fondens aktier vælges af AI Alpha Lab ApS' AI-model.
- Den daglige administration af fonden varetages af Fundmarket A/S, som er et godkendt dansk investeringsforvaltningsselskab.
- Fondens depotbank er Danske Bank A/S.
